【初心者向け】家族への資産分配の考え方！贈与と相続の基本を理解しよう

「将来、自分の財産を家族にどう引き継いだらいいんだろう？」

「贈与や相続って、税金がかかるって聞くけど、何から始めればいいの？」

家族への資産分配は、誰もが直面する大切なテーマです。でも、「難しそう」「まだ早い」と後回しにしてしまいがちですよね。

この記事では、家族への資産分配を考える上で基本となる贈与と相続の仕組みを、分かりやすく解説します。

資産分配を事前に考えておくことは、大きく2つのメリットがあります。

家族間のトラブルを避ける：遺言書がない場合、財産をめぐって家族間で争いが起こることがあります。事前に話し合い、意思を明確にしておくことで、このようなトラブルを防げます。
税金の負担を減らす：計画的に資産を分配することで、贈与税や相続税の負担を軽減できる可能性があります。

資産分配は、「どれだけお金があるか」に関わらず、すべての家族にとって大切な準備と言えるでしょう。

家族に財産を渡す方法には、大きく分けて「贈与（ぞうよ）」と「相続（そうぞく）」の2つがあります。

贈与とは、財産を持っている人が、生きている間に相手に財産を無償で渡すことです。

贈与税：贈与には贈与税がかかります。しかし、年間110万円までは税金がかからない**「基礎控除」**という非課税枠があります。この制度を上手に活用すれば、少しずつ計画的に財産を渡すことができます。
メリット：自分の意思で誰に何を渡すか決められ、相手が喜ぶ顔を直接見られます。また、税制上の優遇措置（例：教育資金の一括贈与など）を利用できる場合があります。

相続とは、財産を持っている人が亡くなった後、その財産を法定相続人（配偶者や子どもなど）が引き継ぐことです。

相続税：相続には相続税がかかります。相続税にも非課税枠があり、**「3,000万円＋（600万円×法定相続人の数）」**が基礎控除額となります。この金額を超えた部分に相続税がかかります。
メリット：一度に大きな財産を渡せるため、贈与税よりも税率が低くなることが多いです。また、遺言書を作成することで、誰に何を渡すかを明確に指定できます。

まずは、自分が持っている財産をすべて書き出してみましょう。

誰に何を渡したいか、また、家族の誰もが納得できる分配方法を考えます。

資産の状況や家族構成が複雑な場合は、税理士や弁護士といった専門家に相談することをおすすめします。専門家は、贈与と相続のどちらが税金面で有利か、円満な分配方法は何かなど、具体的なアドバイスをしてくれます。

家族への資産分配は、決して難しいことではありません。

贈与は生きている間に計画的に、相続は亡くなった後に一括で、という基本の考え方を理解することが大切です。

早めに準備を始めることで、ご自身とご家族の安心につながります。まずは、自分の財産をリストアップすることから始めてみませんか？

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